Formateur - Fiscalité et financement des particuliers

Missions principales L'enseignant(e) interviendra dans le cadre du Bachelor Responsable en Clientèle Banque, Finance et Assurance. Il/elle devra : Concevoir des contenus pédagogiques clairs, progressifs et applicables aux situations concrètes des particuliers (clients banque/assurance). Transmettre les notions de fiscalité personnelle, de financement, de crédit, de défiscalisation et de transmission patrimoniale. Proposer des cas pratiques, études de cas réels, travaux sur déclarations fiscales, et évaluations formatives. Préparer les apprenants à maîtriser les outils fiscaux utiles dans les conseils clients (calculs, simulation, analyse de profil). Assurer le lien entre théorie fiscale et application professionnelle dans le cadre de la relation client. Contenus à enseigner 1. Le budget de l'État et la fiscalité personnelle Recettes et dépenses de l'État Rôle du PIB et lien avec les politiques fiscales Les contribuables et les principales catégories d'impôts (IR, IS, TVA, TIPP, TH, TF, ISFI, droits d'accise) Caractéristiques de l'impôt (égalité, progressivité, territorialité…) Calendrier fiscal (déclaration et paiement) 2. L'impôt sur le revenu Trame de calcul global (quotient familial, TMI, plafonnement QF) Revenus déclarables et exonérés Détail des 7 catégories de revenus : Traitements & salaires (forfait/frais réels) BIC/BNC (régimes réel/micro) - sans approfondir BA Revenus fonciers (réel/micro foncier) Revenus de capitaux mobiliers (RCM, PEA, assurance-vie, fiscalité des titres) Plus-values mobilières : abattement, report, PFU Crédits et réductions d'impôts : emploi à domicile, dons, frais de scolarité, développement durable, etc. (hors Pinel détaillé) 3. Études de cas IR et déclarations Remplissage 2042, 2042C, 2042C PRO, 2044 Cas concrets et simulations complètes 4. Les crédits immobiliers Prêts (amortissable, in fine, PTZ) Taux (fixe, variable), assurance emprunteur, garanties (hypothèque, caution, IPPD) Calcul du coût d'acquisition, coût du crédit, taux d'endettement, reste à vivre Analyse du profil de l'emprunteur (contrat, âge, apport, risques) 5. L'Impôt sur la Fortune Immobilière (ISFI) Biens taxables et exonérés Calcul du patrimoine taxable corrigé, ISFI réel Cas pratique avec déclaration 6. La défiscalisation Intérêts pour l'État et les contribuables Dispositif PINEL (cadre général uniquement, sans calculs) Régimes de loueurs en meublé (LMNP/LMP, résidences de services) Amortissement, BIC, loi Censi-Bouvard (présentation orale uniquement) 7. Défiscalisation financière

FCPI, FIP, SOFICA

Plafonnement des niches fiscales Étude de cas 8. Successions et transmission de patrimoine Régimes matrimoniaux, contrats de mariage Ordre des héritiers, réserve héréditaire, quotité disponible Démembrement de propriété Fiscalité de l'assurance-vie (articles 990I, 757B) Exonérations, abattements, calculs Études de cas succession, déclarations fiscales Profil recherché Expérience professionnelle en cabinet, banque, cabinet de gestion de patrimoine ou organisme public Maîtrise des déclarations fiscales et des outils de simulation Capacité à vulgariser des notions complexes pour un public de niveau Bachelor Aisance dans la conception de cas pratiques et d'évaluations réalistes Appétence pour la pédagogie active et la transmission concrète des savoirs Profil recherché Expérience professionnelle en cabinet, banque, cabinet de gestion de patrimoine ou organisme public Maîtrise des déclarations fiscales et des outils de simulation Capacité à vulgariser des notions complexes pour un public de niveau Bachelor Aisance dans la conception de cas pratiques et d'évaluations réalistes Appétence pour la pédagogie active et la transmission concrète des savoirs